國泰君安證券（香港）有限公司

【盈虧成本價】顯示功能說明

如下信息的定義、計算方法、注意事項及參考例子僅供客戶參考，與客戶的實際情況和計算可能有點偏差，客戶不應依此作為股票買賣決定的依據。本公司保留隨時修訂上述信息定義、計算方法的酌情權，毋須事先通知客戶。

1.【定義及算法】

1.1 【當前股數】 是指【可用股數】加上當天賣出但未成交的股數。

1.2 【盈虧成本價】 是指某一證券持有期內的綜合成本價，包含了持有期內每次交易的盈虧（不包含現金派息，供股等），既考慮買入，也考慮賣出的變化。

計算方法 盈虧成本 =（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（證券可用數）

1.3 【盈虧】是指當前股數的盈虧。

計算方法 盈虧=（市價－盈虧成本）× 當前股數

1.4 【盈虧比例】 是指當前股數的盈虧比例。

計算方法 盈虧比例 =（市價－盈虧成本）÷ 盈虧成本

2.【注意事項】
2.1 若股票有分紅股，拆細或合股，【盈虧成本價】就按比例變化。

2.2 若客戶在某日賣完某只股票後，於當日

不再持有該股票，則以後買賣該股票時【盈虧成本價】將重新計算。
再次買入該股票，其盈虧成本計算將包含該只股票當日賣出後的盈虧部分。

2.3若客戶的股票出現以下的情況，本公司系統暫時無法處理，請客戶自行調整【盈虧成本價】：

從其他券商轉倉入的股票；
股票出現分派現金股息、供股配股或轉出；及/或
在2008年1月1日之前持有的股票。

2.4【盈虧成本價】指同一股票在一個持續持有期間內計算。

2.5系統清算期間（每個交易日16：30至21：00），【盈虧成本價】有可能未對當天的交易計算入內。

3.【參考例子】

例 1：
客戶在8月1日買入中移動（00941）之前並沒持有該證券，當日買入1,000股，成交價格80元，買入凈資金80,249.2元（含費用）

盈虧成本價	=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷ （當前股數）
	=（80,249.2－0）÷ 1,000
	= 80.249元

例 2：續例 1
8月2日再次買入中移動（00941）1,000股，成交價格82元，買入資金82,255.38元（含費用）

盈虧成本價	=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷ （當前股數）
	=（80,249.2＋82,255.38－0）÷ 2,000
	= 81.252元

例 3：續例 2
8月3日賣出中移動（00941）500股，成交價格85元，賣出資金42,351.17元（含費用）

盈虧成本價	=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（當前股數）
	=（80,249.2＋82,255.38－42,351.17）÷ 1,500
	= 80.102元

例 4：續例 3
8月4日賣出中移動（00941）500股，成交價格83元，賣出資金41,352.26元（含費用）
8月4日買入中移動（00941）1,000股，成交價格82元，買入資金82,255.38元（含費用）

盈虧成本價	=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（當前股數）
	=（80,249.2＋82,255.38－42,351.17＋82,255.38－41,352.26）÷ 2,000
	= 80.528

例 5：續例 4
8月5日賣出中移動（00941）2,000股，成交價格83元，賣出資金41,352.26元（含費用）

由於全部賣出，當天不再持有該證券，盈虧成本價及買入均價均為0

例 6：續例5
客戶在8月6日買入中移動（00941），當日買入1,000股，成交價格80元，買入凈資金80,249.2元（含費用）
由於該客戶8月6日買入中移動前沒有持有該證券，因此盈虧成本價及買入均價重新開始計算，持有期從8月6日開始計算

盈虧成本價	=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（證券可用數）
	=（80,249.2－0）÷ 1,000
	= 80.249

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