以下信息的定義、計算方法、注意事項及參考例子僅供客戶參考，與客戶的實際情況和計算可能有點偏差，客戶不應依此作為股票買賣決定的依據。 本公司保留隨時修訂上述信息定義、計算方法的酌情權，毋須事先通知客戶。
1.【定義及算法】
| 1.1 【當前股數】 |
是指【可用股數】加上當天賣出但未成交的股數。 |
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| 1.2 【盈虧成本價】 |
是指某一證券持有期內的綜合成本價，包含了持有期內每次交易的盈虧（不包含現金派息），既考慮買入、賣出、供股、配股、股權行使及私有化股權的變化。 |
| 計算方法 |
盈虧成本 =（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（證券可用數） |
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| 1.3 【盈虧】 |
是指當前股數的盈虧。 |
| 計算方法 |
盈虧=（市價－盈虧成本價）× 當前股數 |
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| 1.4 【盈虧比例】 |
是指當前股數的盈虧比例。 |
| 計算方法 |
盈虧比例 =（市價－盈虧成本價）÷ 盈虧成本價 |
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2.【注意事項】
2.1 若股票有分紅股，拆細或合股，【盈虧成本價】按比例變化。
2.2 若客戶在某日賣完某一股票後，於當日
- 不再持有該股票，則以後買賣該股票時【盈虧成本價】將重新計算。
- 再次買入該股票，其盈虧成本計算將包含該股票當日賣出後的盈虧部分。
2.3 若客戶的股票出現以下的情況，本公司系統暫時無法處理，請客戶自行調整【盈虧成本價】：
- 從其他券商轉入或實物股票存入的股票；
- 股票出現分派現金股息、轉出；及/或
- 在2008年1月1日之前持有的股票。
- 在2025年6月30日之前持有的多櫃台合資格證券(港幣櫃台除外)
2.4 系統清算期間（每個交易日16：30至21：00），【盈虧成本價】有可能未對當天的交易計算入內。
3.【參考例子】
股票：
例 1：
客戶在8月1日買入中移動（00941）之前並沒持有該證券，當日買入1,000股，成交價格80元，買入凈資金80,232.8元（含費用）
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入總金額 － 持有期內賣出總金額）÷ （當前股數） |
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=（80,232.8－0）÷ 1,000 |
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= 80.233元 |
例 2：續例 1
8月2日再次買入中移動（00941）1千股，成交價格82元，買入資金82,238.96元（含費用）
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷ （當前股數） |
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=（80,232.8＋82,238.96－0）÷ 2,000 |
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= 81.236元 |
例 3：續例 2
8月3日賣出中移動（00941）1,500股，成交價格83元，賣出資金124,138.18元（含費用）
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入總金額 － 持有期內賣出總金額）÷（當前股數） |
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=（80,232.8＋82,238.96－124,138.18）÷ 500 |
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= 76.667元 |
例 4：續例 3
8月4日賣出中移動（00941）500股，成交價格83元，賣出資金41,340.48元（含費用）
8月4日買入中移動（00941）1,500股，成交價格83元，買入資金124,861.82元（含費用）
由於8月1 日開始買入的持股後，8月4日賣出中移動(00941) 500股後，持股為0。及後，再次買入中移動(00941) 1,500股後，盈虧成本價重新計算。
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（當前股數） |
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=（124,861.82－0）÷ 1,500 |
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= 83.241元 |
例 5：續例 4
8月5日賣出中移動（00941）1,500股，成交價格83元，賣出資金124,138.18元（含費用）
由於全部賣出，當天不再持有該證券，盈虧成本價為0
多櫃台股票：
例 1：
客戶在8月8日分別買入美元櫃台安碩亞洲除日-U（09010） 5,000股及人民幣櫃台安碩亞洲除日- R(83010) 10,000股，美元櫃台成交價格8元和人民幣櫃台成交價格41.2元，分別買入凈資金美元40,077.08元和人民幣412,793.93元（含費用）
安碩亞洲除日（03010）
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入港幣等值1總金額－持有期內賣出港幣等值1總金額）÷（證券可用數） |
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=（40,077.08*7.8203＋412,793.93*1.0675－0）÷ (10,000+5,000) |
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= 50.271元 |
例 2：續例 1
客戶在8月9日賣出港元櫃台安碩亞洲除日（03010） 8,000股，港元櫃台成交價格63元，賣出凈資金港元500,499.20元（含費用）
安碩亞洲除日（03010）
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入港幣等值1總金額－持有期內賣出港幣等值1總金額）÷（證券可用數） |
|
=（40,077.08*7.8203＋412,793.93*1.0675－500,499.20）÷ (10,000+5,000-8,000) |
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= 36.2247元 |
例 3：續例 2
客戶在8月10日買入港元櫃台安碩亞洲除日（03010） 3,000股，港元櫃台成交價格62元，買入凈資金港元186,488.62元（含費用）
安碩亞洲除日（03010）
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入港幣等值1總金額－持有期內賣出港幣等值1總金額）÷（證券可用數） |
|
=（40,077.08*7.8203＋412,793.93*1.0675＋186,488.62－500,499.20）÷ (10,000+5,000-8,000+3,000) |
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= 44.006元 |
1. 港幣等值: 假設人民幣兌港幣匯率為: 1.0675和美元兌港幣匯率為: 7.8203
匯財寶：
例 1：
客戶在8月1日帳戶結餘為港幣10,000元，系統直接把客戶閒置資金港幣10,000認購國泰君安港元貨幣巿場基金，盈虧成本價是$10.5216及基金單位為950.4258。
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（證券可用數） |
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=（10,000－0）÷ (950.4258) |
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= 10.5216元 |
例 2：續例 1
客戶在8月2日存入港幣100,000元，系統直接把客戶閒置資金港幣100,000認購國泰君安港元貨幣 市場基金，8月2日成本價為10.5227及基金單位為9,503.2644。
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（證券可用數） |
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=（10,000＋100,000－0）÷ (950.4258+9,503.2644) |
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= 10.5226元 |
例 3：續例 2
客戶在8月5日提款港幣80,000元，系統直接續回客戶港元80,000等值認購國泰君安港元貨幣巿場基金，8月5日成本價為10.5261及基金單位為7,600.1559。
| 盈虧成本價 |
=（持有期內買入總金額－持有期內賣出總金額）÷（證券可用數） |
|
=（10,000＋100,000－80,000）÷ (950.4258+9,503.2644-7,600.1559) |
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= 10.5131元 |
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